Όργιο φοροδιαφυγής και παραβάσεων εντόπισε το ΣΔΟΕ

Σωρεία περιπτώσεων φοροδιαφυγής εντόπισαν οι έλεγχοι του ΣΔΟΕ κατά τον Ιούλιο. Μεταξύ των παραβατών και ιδιώτες που αναφέρονταν στη λίστα Λαγκάρντ, καθώς επίσης και επιχειρήσεις και επαγγελματίες που δεν έκοβαν τιμολόγια.

Σε σχετική ανακοίνωση, παρατίθενται χαρακτηριστικές περιπτώσεις ανά Διεύθυνση.

• Τέσσερις επιχειρήσεις εξέδωσαν εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 31.636.146 ευρώ. Για τις συναλλαγές αυτές δεν καταβλήθηκε κανένας φόρος, ενώ από τους λήπτες χρησιμοποιήθηκαν για τον παράνομο συμψηφισμό ΦΠΑ και τη μείωση των φορολογητέων κερδών.
• Ένας ιατρός κατά τα έτη 2005-2013 δεν εξέδωσε αποδείξεις για υπηρεσίες συνολικού ύψους 1.051.167 ευρώ.
• Δύο δικηγόροι κατά τα έτη 2005-2011 δεν εξέδωσαν αποδείξεις για υπηρεσίες συνολικού ύψους 289.000 και 234.370 ευρώ, αντιστοίχως.
• Ένας λογιστής-σύμβουλος επιχειρήσεων κατά τα έτη 2007-2012 δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία για έσοδα ύψους 1.128.206 ευρώ.
• Οκτώ φυσικά πρόσωπα παρουσίασαν μεγάλη προσαύξηση της περιουσίας τους, χωρίς αυτή να δικαιολογείται από τα δηλούμενα εισοδήματά τους και χωρίς να προκύπτει η πηγή ή η αιτία προέλευσης.

Συγκεκριμένα:

• Δικηγόρος Αθηνών δεν δικαιολογεί προσαύξηση περιουσίας κατά 3.642.489 ευρώ.
• Ανεπάγγελτος που διαμένει στην περιοχή Καλαμπάκας Τρικάλων δεν δικαιολογεί προσαύξηση της περιουσίας του κατά 1.346.501 ευρώ.
• Αγρότης-αγροτοσυνδακαλιστής παρουσιάζει αδικαιολόγητη προσαύξηση της περιουσίας του κατά 714.642 ευρώ.
• Ιδιώτης-μέλος Ν.Π κάτοικος Αιγάλεω παρουσιάζει αδικαιολόγητη προσαύξηση της περιουσίας του κατά 343.184 ευρώ.
• Ιατρός με έδρα στον Πειραιά δεν δικαιολογεί προσαύξηση περιουσίας κατά 343.237 ευρώ.
• Ψυχίατρος αύξησε την περιουσία του κατά 246.513 ευρώ, χωρίς να δικαιολογείται από τα δηλούμενα εισοδήματά του.
• Ιδιώτης κάτοικος Αμαρουσίου δεν δικαιολογεί αύξηση περιουσίας κατά 118.869 ευρώ.
• Ιατρός ρευματολόγος, με έδρα στην περιοχή της Πρωτεύουσας, δεν δικαιολογεί προσαύξηση της περιουσίας του κατά 570.918 ευρώ.
• Επιχείρηση εμπορίας υποδημάτων και απομιμήσεων κοσμημάτων δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία και κατ΄ αυτόν τον τρόπο απέκρυψε έσοδα 891.634 ευρώ.
• Μεταβίβαση πολυτελών ακινήτων στη Βούλα Αττικής δηλώθηκε με τίμημα μικρότερο του πραγματικού κατά 1.863.000 ευρώ, με συνέπεια την μη καταβολή του φόρου μεταβίβασης ,που αναλογεί σε αυτή τη διαφορά.
• Δωρεά χρηματικού ποσού 2.347.762,29 ευρώ δεν δηλώθηκε, με συνέπεια να μη καταβληθεί ο αναλογών φόρος. Η δωρεά διαπιστώθηκε από την επεξεργασία τραπεζικών λογαριασμών.
• Στις έρευνες περιλαμβάνονται και έξι πελάτες της Τράπεζας HSBC που αναφέρονται στη λίστα Λαγκάρντ. Σε πλήθος ελευθέρων επαγγελματιών και επιχειρήσεων διαπιστώθηκαν μικρότερες διαφορές.
• Στην Επιχειρησιακή Δ/νση Εδικών Υποθέσεων Αθηνών (ΕΔΕΥΑ) εντοπίστηκε φυσικό πρόσωπο, ο ρόλος του οποίου στις προμήθειες του Δημοσίου ερευνάται δικαστικά, που απέκρυψε ποσό 17.264.522,64 ευρώ, το οποίο διακινήθηκε, μέσω των τραπεζικών του λογαριασμών.
• Επιχείρηση πραγματοποίησε πωλήσεις αθλητικών υποδημάτων, μέσω διαδικτύου, ύψους 1.264.797 ευρώ, χωρίς να έχει υποβάλλει δήλωση έναρξης εργασιών και φυσικά χωρίς να εκδώσει νόμιμα φορολογικά στοιχεία.
• Σημειώνεται ότι η ίδια επιχείρηση ερευνάται από το ΣΔΟΕ και για τη διακίνηση παραποιημένων προϊόντων γνωστών εταιρειών.
• Τέσσερις επιχειρήσεις έλαβαν εικονικά φορολογικά στοιχεία για ανύπαρκτες συναλλαγές, συνολικής αξίας 1.212.969 ευρώ, με σκοπό να συμψηφίσουν παρανόμως τον αναλογούντα ΦΠΑ και να μειώσουν ισόποσα τα καθαρά κέρδη.

Στην Περ/κή Δ/νση ΣΔΟΕ Κεντρικής Μακεδονίας, οι έλεγχοι εντόπισαν τέσσερις επιχειρήσεις που εξέδωσαν ή έλαβαν εικονικά φορολογικά στοιχεία για ανύπαρκτες συναλλαγές συναλλαγές, συνολικής αξίας 1.442.671 ευρώ, προκειμένου να καρπωθούν τον ΦΠΑ και να μειώσουν τα καθαρά κέρδη.

Στην Επιχειρησιακή Δ/νση Ειδικών Υποθέσεων Θες/νίκης (ΕΔΕΥΘ), εντοπίστηκε εταιρεία εκτελωνιστών, που έλαβε πλαστά και εικονικά παραστατικά, ενώ, ταυτοχρόνως, εξέδωσε άλλα μερικώς εικονικά φορολογικά στοιχεία για πώληση εμπορευμάτων συνολικής αξίας 1.995.056,90 ευρώ.

Εξωχώρια εταιρεία (offshore) ιδιοκτησίας ακινήτων στη Βόρεια Ελλάδα δεν υπέβαλε δηλώσεις και κατ΄ αυτόν τον τρόπο απέφυγε να καταβάλει στο Δημόσιο φόρους και τέλη, συνολικού ύψους 2.736.838,36 ευρώ.
Εταιρεία εμπορίας φαρμακευτικών ειδών παρουσίαζε στα βιβλία της ελλείμματα ταμείου και μη αναμορφωθείσες λογιστικές διαφορές, συνολικού ύψους 5.791.224,03 ευρώ.
Αθλητικό σωματείο εξέδωσε εικονικά φορολογικά στοιχεία και, συγκεκριμένα, τιμολόγια για παροχή διαφημιστικών υπηρεσιών, συνολικής αξίας 483.891,19 ευρώ.

Δύο επιχειρήσεις έλαβαν από αθλητικό σωματείο –διαφορετικό από το παραπάνω- εικονικά φορολογικά στοιχεία για ανύπαρκτες συναλλαγές, συνολικής αξίας 566.956 ευρώ.

Φυσικό πρόσωπο, που είχε εμπλοκή σε πωλήσεις ηλεκτρονικών ειδών και τουριστικών υπηρεσιών, μέσω διαδικτύου, παρουσίασε αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας από καταθέσεις τρίτων προσώπων, ύψους 372.000 ευρώ.

 Σε επιχείρηση λιανικού εμπορίου, μέσω τηλεπωλήσεων, καταλογίσθηκαν παραβάσεις για διάφορες φορολογίες, ύψους 100.000 ευρώ. Η διαπίστωση προέκυψε από διασταύρωση των δεδομένων των Η/Υ της ιδίας και στοιχείων από εταιρείες ταχυμεταφορών.

Όπως προέκυψε από τους ελέγχους, στην Περιφερειακή Δ/νση ΣΔΟΕ Ηπείρου, συνεταιρισμός παραγωγών αγροτικών προϊόντων κατά τα έτη 2005-2008 έλαβε μερικώς εικονικά φορολογικά στοιχεία για αξία 2.274.915 ευρώ. Μερικώς εικονικό είναι το φορολογικό στοιχείο το οποίο εμφανίζει συναλλαγή με αξία μεγαλύτερη της πραγματικής.

Στην Περιφερειακή Δ/νση ΣΔΟΕ Δυτικής Ελλάδος, δικηγόρος εν ενεργεία ασκούσε παρατύπως πωλήσεις αυτοκινήτων ο δε αριθμός των συναλλαγών αυτών ανέρχεται σε 541.

Δεσμεύτηκαν οκτώ αυτοκίνητα στο νομό Αιτωλ/νίας, χωρίς τελωνισμό και ταξινόμηση.

Εντοπίστηκαν παραποιημένα στοιχεία μισθοδοσίας σε σύλλογο εργατών θαλάσσης και φορτοεκφορτωτών, με αποτέλεσμα την μη καταβολή ασφαλιστικών εισφορών, ύψους 117.253 ευρώ.

Από ανάγνωση φορολογικής μνήμης παράνομης φορολογικής ταμειακής μηχανής προέκυψαν 17.228 παραβάσεις μη έκδοσης αποδείξεων λιανικής πώλησης.
Τουριστικό γραφείο, σε συνεργασία με τον υπεύθυνο καλλιτεχνικών εκδηλώσεων δήμου της Δυτ. Ελλάδος, απέκρυψε 153 συναλλαγές.

Μηχανικός δημόσιος λειτουργός ασκούσε παράνομα ιδιωτικό έργο. Οι αμοιβές των ιδιωτών πελατών οι οποίες κατατέθηκαν σε τραπεζικό του Λ/μό ανέρχονται σε 100.000 ευρώ.

Επιχείρηση κατασκευής και εμπορίας αλουμινίου εξέδωσε πλήθος εικονικών φορολογικών στοιχείων. Τα ποσά που αναμένεται να καταλογισθούν εκτιμώνται σε 3.255.000 ευρώ.

Στην Περιφερειακή Δ/νση ΣΔΟΕ Νοτίου Αιγαίου, κατά την έρευνα, που διενεργείται για τη μίσθωση πολυτελών παραθεριστικών κατοικιών, μέσω διαδικτύου, διαπιστώθηκε ότι ατομική επιχείρηση, με έδρα τη Ρόδο, δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία για την κατασκευή εξοχικών κατοικιών σε έξι αλλοδαπούς πελάτες, ύψους 1.267.800 ευρώ.

Στην Περιφερειακή Δ/νση ΣΔΟΕ Ιονίων Νήσων, πλανόδιος ασκούσε εμπορία πολυτελών ρολογιών, αντικών και κονδυλοφόρων, χωρίς να έχει υποβάλλει δήλωση έναρξης εργασιών και χωρίς να λαμβάνει και εκδίδει νόμιμα παραστατικά. Το ύψος των προστίμων για τα έτη 2013 και 2014 ανέρχεται σε 271.000 ευρώ.

Στην Περιφερειακή Δ/νση ΣΔΟΕ Θεσσαλίας, τρεις αγρότες του ειδικού καθεστώτος, προκειμένου να λάβουν παράνομη επιστροφή ΦΠΑ, έλαβαν εικονικά στοιχεία για ανύπαρκτες πωλήσεις ύψους 197.831,41 ευρώ.

Δικηγόρος απέκρυψε εισόδημα ύψους 55.000 ευρώ, όπως προέκυψε από την επεξεργασία των τραπεζικών του λογαριασμών.

Εντοπίστηκε ο πραγματικός εκδότης εικονικών φορολογικών στοιχείων, ύψους 518.425,50 ευρώ, στον οποίο και καταλογίσθηκαν οι παραβάσεις.

Στην Περιφερειακή Δ/νση ΣΔΟΕ Κρήτης, οι αμοιβές που ελάμβαναν ιατροί και άλλοι εργαζόμενοι στα απογευματινά ιατρεία που λειτουργούσε σε νοσοκομείο δεν εμφανίζονταν στις φορολογικές δηλώσεις. Εντοπίστηκαν 123 περιπτώσεις και το ύψος των αδήλωτων εισοδημάτων ανέρχεται στο ποσό των 3.220.000 ευρώ και αφορά στα έτη 2006-2011.

Ανώνυμη εταιρεία εμπορίας κρεάτων έλαβε και χρησιμοποίησε εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικού ύψους 25.518.502 ευρώ από δύο ατομικές επιχειρήσεις.

Στην Περιφερειακή Δ/νση ΣΔΟΕ Δυτ. Μακεδονίας, ατομική επιχείρηση, με αντικείμενο το χονδρικό εμπόριο παλαιών σιδήρων και μετάλλων, κατά τα έτη 2009-2012, εξέδωσε εικονικά φορολογικά στοιχεία, συνολικού ύψους 1.184.287 ευρώ.

Στην Περιφερειακή Δ/νση ΣΔΟΕ Πελοποννήσου, επιχείρηση στην Αργολίδα, με αντικείμενο εργασιών κατασκευές-πωλήσεις ακινήτων, συνέταξε τέσσερα συμβόλαια με αξία κατώτερη της πραγματικής κατά το ποσόν των 2.650.000 ευρώ. Η ανακρίβεια επιβεβαιώθηκε από το άνοιγμα και την επεξεργασία τραπεζικών λογαριασμών.

Τέσσερα φυσικά πρόσωπα, ενεργούντες ως εκπρόσωποι αλλοδαπών επιχειρήσεων, έλαβαν ανακριβή συμβόλαια μεταβίβασης ακινήτων με τους διαφυγόντες φόρους να υπολογίζονται σε 1.200 ευρώ. Η ανακρίβεια, όπως και στην προηγουμένη περίπτωση, προέκυψε από το άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών.

Φυσικό πρόσωπο ιδιώτης συνέταξε τρία συμβόλαια μεταβίβασης ακινήτων με αξία μικρότερη της πραγματικής κατά 450.000 ευρώ.

Επιχείρηση, με έδρα την Κορινθία και αντικείμενο εργασιών επισκευές αυτοκινήτων-εμπορία ανταλλακτικών, έλαβε εικονικά τιμολόγια αξίας 120.000 ευρώ, προκειμένου να καρπωθεί παρανόμως το ΦΠΑ και μειώσει τα κέρδη της.

Πολυτελής εξοχική κατοικία ενοικιαζόταν μέσω internet αντί του ποσού των 4.200 ευρώ ανά 10ήμερο, χωρίς να εκδίδονται παραστατικά.

Τα πορίσματα των ερευνών του ΣΔΟΕ διαβιβάζονται στις αρμόδιες ΔΟΥ και τα τελωνεία για την επιβολή των διοικητικών κυρώσεων και τον καταλογισμό των φόρων, τελών και δασμών- κατά περίπτωση- ενώ, όπου προβλέπεται, συντάσσεται και μηνυτήρια αναφορά.